チャットレディの年末調整と確定申告の関係

2026年6月8日

※本記事は 18歳以上（高校生不可） の方向けの情報です。チャットレディの収入には個人差があります。税務・法律情報は一般情報であり、最終判断は税理士・税務署等の専門家にご確認ください。

会社員やパートタイム勤務をしながらチャットレディを副業にしている方にとって、「会社の年末調整が済んでいるのに確定申告も必要なの？」という疑問は非常によくあります。年末調整と確定申告は対象となる所得の範囲が異なるため、チャット収入があれば基本的に確定申告が必要です。本記事でその仕組みをわかりやすく解説します。

年末調整と確定申告の適用範囲

まず、年末調整と確定申告がそれぞれ何をカバーしているかを理解することが重要です。

年末調整とは
年末調整は、会社が社員に代わって1年間の給与所得に対する所得税を計算し、源泉徴収税額を精算する手続きです。給与所得のみに適用されるもので、チャットレディとしての副業収入は含まれません。

確定申告とは
確定申告は、1年間のすべての所得を自分で集計し、税額を計算して税務署に申告する手続きです。給与所得以外の収入（チャット収入など）がある場合は、年末調整とは別に確定申告を行う必要があります。

手続き	対象所得	実施者
年末調整	給与所得のみ	勤務先が代行
確定申告	すべての所得	本人が申告

チャットレディの収入は「事業所得」または「雑所得」として分類されるため、年末調整の対象外です。

給与所得＋チャット収入がある場合の申告方法

副業としてチャットレディをしている場合の申告の流れを説明します。

ステップ1：勤務先で年末調整を受ける
通常どおり勤務先の年末調整を受けます。この時点では給与所得のみが精算されます。

ステップ2：チャット収入の所得を計算する
年間のチャット収入から必要経費を引いて、事業所得（または雑所得）を算出します。

ステップ3：確定申告書を作成する
年末調整が済んだ給与所得と、チャット収入による所得を合算して確定申告書を作成します。勤務先から受け取った「源泉徴収票」が必要になるため、大切に保管しておきましょう。

ステップ4：翌年2月16日〜3月15日に申告する
作成した確定申告書を税務署に提出します。e-Taxを使えば自宅から送信できます。

副業収入と申告義務の目安
チャット収入の所得（収入から経費を引いた金額）が年間20万円を超える場合、確定申告が必要です。20万円以下でも住民税の申告は必要な場合があるため、注意が必要です。

年末調整後に確定申告が必要なケース

給与収入がある方でも確定申告が必要になるケースをまとめます。

副業収入（チャット収入等）が年間20万円超：最もよくあるケース
年収が2,000万円超：高収入者は年末調整のみでは完結しない
2か所以上から給与をもらっている：掛け持ちアルバイトなどで別途申告が必要
医療費控除を受けたい：年末調整では医療費控除は適用されない
住宅ローン控除の初年度：初年度のみ確定申告が必要（2年目以降は年末調整で可）
ふるさと納税でワンストップ特例を使わなかった場合

チャットレディとして副業している方の多くが確定申告の対象となりますので、忘れずに申告するようにしましょう。

二重課税を防ぐための注意点

「年末調整と確定申告を両方やったら、同じ所得に二重に税金がかかるのでは？」という心配は不要です。確定申告書には「給与所得の源泉徴収票」の内容を転記する欄があり、年末調整で精算済みの税額は自動的に考慮されます。

注意すべきポイント

源泉徴収票は必ず確定申告に使う：勤務先から1月下旬〜2月上旬に受け取れます。紛失した場合は勤務先に再発行を依頼しましょう。
チャット収入で源泉徴収されている場合：プラットフォームによっては報酬から源泉徴収（10.21%）されている場合があります。この金額は支払い明細で確認し、確定申告書の「源泉徴収税額」欄に記載することで、過払い分が還付されます。
住民税の「普通徴収」を選ぶ：確定申告書の住民税欄で「自分で納付（普通徴収）」を選択すると、チャット収入に対する住民税が給与とは別に請求されます。勤務先に副業を知られたくない場合はこちらを選びましょう。