月収80万円の税金と手取りシミュレーション

2026年6月8日

※本記事は 18歳以上（高校生不可） の方向けの情報です。チャットレディの収入には個人差があります。税務・法律情報は一般情報であり、最終判断は税理士・税務署等の専門家にご確認ください。

チャットレディとして月収80万円を達成した場合、年収は約960万円に上ります。これは一般的なサラリーマンの平均年収をはるかに超える高収入ですが、その分税負担も大きくなります。「稼げるのはわかったけど、実際いくら手元に残るの？」という疑問に答えるため、所得税・住民税・社会保険料を細かく計算してシミュレーションします。

月収80万円の年収（960万円）の課税区分

月収80万円が12か月続いた場合、総収入は年960万円となります。フリーランス（個人事業主）のチャットレディとして確定申告を行う場合、この総収入からまず必要経費を差し引いて「事業所得」を計算します。

一般的なチャットレディの経費として認められやすい項目は次のとおりです（実際の経費計上は内容の実態に基づき判断が必要です）：

通信費（Wi-Fi・スマートフォン代の事業使用割合分）
衣装・コスチューム代
メイク・美容用品（業務目的のもの）
撮影機材（照明・カメラ・リングライト等）
専用部屋の家賃（事務所按分）
プロフィール写真撮影費
会計ソフト代・税理士報酬

経費として年間150万円を計上した場合、事業所得は960万 − 150万 = 810万円となります。ここからさらに各種所得控除（青色申告特別控除65万・基礎控除48万・社会保険料控除等）を差し引いて課税所得を算出します。

所得税の高税率区分（33%）での計算

所得税は累進課税のため、課税所得の金額に応じて税率が段階的に上がります。

青色申告控除・基礎控除・社会保険料控除を合計で約200万円とすると、課税所得の概算は次のようになります：

事業所得：810万円
各種控除合計：約200万円
課税所得：約610万円

2025年の所得税速算表による計算（610万円の場合）：
– 課税所得695万円以下 → 税率23%、控除額63万6,000円
– 610万 × 23% − 63.6万 = 140.3万 − 63.6万 = 約76.7万円

さらに復興特別所得税（2.1%）が加算されます：
– 76.7万 × 2.1% ≒ 1.6万円
– 所得税合計：約78.3万円

なお、課税所得が695万円を超えると税率は33%区分に入ります。経費や控除が少ない場合は33%の高税率が適用されるため、適切な経費計上が重要です。

住民税と社会保険料の負担合計

住民税は課税所得の約10%（道府県民税4%＋市区町村民税6%）に均等割（約5,000円）が加算されます。

住民税：610万 × 10% ＋約5,000円 ≒ 約61.5万円

国民健康保険料は所得に応じて計算されますが、上限額（賦課限度額）があります。2025年度の上限は医療分・後期高齢者支援分・介護分の合計で約106万円（変更の可能性あり）です。年収960万円レベルでは上限に近い保険料となる場合があります。ここでは概算として年85万円とします（自治体により異なります）。

国民年金保険料は定額：月16,980円 × 12か月 = 年約20.4万円

社会保険料合計：85万＋ 20.4万 = 約105.4万円

節税前後の手取り比較シミュレーション

以上をまとめて手取りを計算します。

【節税なし・経費50万円のケース】
– 課税所得：960万 − 50万（経費）− 48万（基礎控除）− 105万（社保控除）≒ 757万円
– 所得税（23%区分）：757万 × 23% − 63.6万 ≒ 110.5万円＋復興税2.3万 ≒ 112.8万円
– 住民税：757万 × 10% ≒ 75.7万円
– 手取り：960万 − 112.8万 − 75.7万 − 105.4万 ≒ 666万円（手取り率約69%）

【節税あり・経費150万円＋青色申告65万円のケース】
– 課税所得：960万 − 150万 − 65万 − 48万 − 105万 ≒ 592万円
– 所得税（23%区分）：592万 × 23% − 63.6万 ≒ 72.6万＋復興税1.5万 ≒ 74.1万円
– 住民税：592万 × 10% ≒ 59.2万円
– 手取り：960万 − 74.1万 − 59.2万 − 105.4万 ≒ 721万円（手取り率約75%）

節税対策により、年間で約55万円の差が生まれます。